Les 8 pièges fiscaux que votre simulateur FIRE ignore probablement

La plupart des simulateurs d'indépendance financière gratuits en ligne sont conçus pour un contexte américain — marchés, fiscalité, retraite. Ils donnent un chiffre, mais ce chiffre ne parle pas votre langue fiscale. Voici 8 règles françaises qui changent le calcul. Cochez celles que votre simulateur actuel applique déjà.

Repères (taux vérifiés sur service-public.fr le 13 août 2026) : flat tax (PFU) — Code général des impôts art. 200 A, taux 31,4 % depuis le 01/01/2026 ; convention fiscale France-États-Unis (retenue à la source dividendes) ; fiscalité PER — Code monétaire et financier ; assurance-vie — art. 125-0 A CGI ; revenus fonciers/LMNP — BOFiP ; AGIRC-ARRCO — agirc-arrco.fr.

La flat tax de 31,4 % sur les dividendes et plus-valuesLe prélèvement forfaitaire unique (PFU) s'applique par défaut sur vos revenus de capital français — 31,4 % depuis le 1er janvier 2026 (30 % avant), un simulateur qui ne suit pas ce genre de changement ne le connaît pas. La retenue à la source sur les dividendes américainsSi votre portefeuille contient des actions ou ETF américains, une part de leurs dividendes est prélevée avant même d'arriver sur votre compte français — au taux fixé par la convention fiscale franco-américaine. La fiscalité de sortie du PERSelon que les versements ont été déduits à l'entrée et selon la sortie choisie (rente ou capital), l'imposition à la sortie change du tout au tout. L'abattement assurance-vie après 8 ansPassé ce cap, un abattement annuel s'applique sur les gains retirés — avant, la fiscalité est nettement moins favorable. Un simulateur qui ignore la date d'ouverture du contrat se trompe. Le régime des revenus fonciers ou LMNP pour le locatifUn bien loué nu et un bien loué meublé (LMNP) ne sont pas imposés pareil, et les prélèvements sociaux (18,6 % depuis le 1er janvier 2026) s'ajoutent dans les deux cas. L'estimation de la retraite légale et AGIRC-ARRCOUn simulateur FIRE qui ignore ce que versera le régime obligatoire à 62-67 ans surestime souvent l'effort d'épargne nécessaire pour être libre plus tôt. La CSG-CRDS sur les revenus du capitalCes prélèvements sociaux s'ajoutent à l'impôt sur le revenu ou à la flat tax — souvent absents d'un calcul rapide. La séquence des rendements, pas seulement leur moyenneDeux portefeuilles avec le même rendement moyen sur 30 ans peuvent avoir des issues très différentes selon l'ordre des bonnes et des mauvaises années — surtout au moment où vous commencez à retirer.

0 piège sur 8 déjà couvert par votre simulateur actuel

Ce compte décrit ce qu'un calcul applique ou non — ce n'est ni un calcul de votre situation, ni un conseil : personne ne peut vous dire ici combien il vous manque.

Voir un calcul qui applique ces 8 règles pas à pas, sans en cacher aucune, c'est l'idée derrière NestSum — un outil de simulation pédagogique, jamais un conseil personnalisé.

Cette page est éducative : elle ne calcule aucune situation individuelle, ne recommande aucun produit et ne remplace pas l'avis d'un conseiller. Rien de ce que vous cochez ici n'est enregistré ni transmis. Contenus rédigés avec assistance IA, revus avant publication par l'éditeur.